Деньги на счете или вкладе умершего обычно получают после принятия наследства и оформления свидетельства у нотариуса. Затем наследник обращается в банк со свидетельством и документом, удостоверяющим личность. Банковское завещательное распоряжение, сделанное с 1 марта 2002 года, само по себе не отменяет этот порядок.
Есть особые ситуации: старое распоряжение о вкладе, деньги на похороны, собственная доля пережившего супруга. Их проверяют до того, как распределять весь остаток счета между наследниками.
Если банк или номер счета неизвестны
Для своевременного принятия наследства не требуется сначала найти все счета. Сообщите ведущему нотариусу известные банки и передайте сохранившиеся договоры, сберкнижки, письма или сведения о переводах. Номер счета полезен, но его отсутствие не повод откладывать заявление.
Нотариус запрашивает необходимые для дела сведения. Сообщите даже неполные сведения о конкретном банке: они помогут определить, куда направить запрос. Кредитная история и сведения о вкладах — разные источники.
Как влияет завещательное распоряжение
Современное распоряжение в банке определяет получателя денег на соответствующем счете, но деньги входят в наследство. Проверяются также другие распоряжения, обязательная доля и права супруга.
Для распоряжения, оформленного до 1 марта 2002 года по прежним правилам, действует особый режим: указанные деньги, как правило, выдаются назначенному лицу банком вне общего наследственного порядка. Если назначенный получатель умер раньше вкладчика или в один день с ним, распоряжение утрачивает силу и деньги включаются в наследство. При нескольких получателях это правило о прекращении применяется, когда все они умерли до дня, следующего за днем смерти вкладчика.
Сохраните старую сберкнижку или распоряжение и сообщите дату документа: от нее зависит порядок получения денег.
Кому принадлежали деньги
Счет, открытый на имя одного супруга, не доказывает, что весь остаток был его личным имуществом. Важны происхождение денег, время накопления и установленный супругами имущественный режим. При общих средствах сначала рассматривают собственную долю пережившего супруга, затем наследуют долю умершего.
Если деньги получает ребенок, банк проверяет полномочия законного представителя и применимые ограничения распоряжения детским имуществом. Заранее уточните в банке порядок выплаты ребенку: деньги нельзя во всех случаях просто перечислить на счет родителя.
Что делать со свидетельством
Банк выплачивает средства на основании свидетельства о праве на наследство с учетом указанного в нем права наследника. При обращении представителя банк также проверяет его полномочия.
Если вклад нашли позднее, обратитесь к ведущему нотариусу за дополнительным свидетельством. Ранее принятое наследство не требуется принимать заново только из-за обнаружения другого счета.
При необходимости оплатить похороны до выдачи общего свидетельства предусмотрен специальный порядок получения средств.
Налог с наследства и процентов
Налог при получении наследства и налог с последующего процентного дохода различаются. Если банк или ФНС включили проценты в расчет, проверьте состав начислений по правилам налогов после наследования.